קופת גמל

קופת גמל היא תכנית חיסכון פנסיונית לטווח ארוך, שאליה מפקידים העובד והמעסיק או העצמאי כספים מדי חודש. הכספים מושקעים בשוק ההון על ידי חברת ניהול מקצועית, והם מיועדים לשמש את החוסך בגיל פרישה, בדרך כלל בצורת קצבה חודשית או סכום חד־פעמי, בהתאם למסלול שנבחר.

אחד היתרונות המרכזיים של קופת גמל הוא ההיבט המיסויי: המדינה מעניקה הטבות מס עבור ההפקדות (הניכוי מההכנסה החייבת) וגם בעת משיכת הכספים, אם הם נמשכים בגיל ובאופן המותר. לדוגמה, שכיר המפקיד מדי חודש לקופת גמל באמצעות תלוש המשכורת זוכה להטבות מס, ויכול ליהנות מהכנסה פטורה ממס בגיל פרישה.

בעבר ניתן היה למשוך את הכספים כעירבון חד־פעמי, אך כיום מרבית הקופות החדשות מחייבות משיכה כקצבה פנסיונית. חשוב להבין את ההבדלים בין מסלולים (שמרני, כללי, מנייתי) ולבחור את הרכב ההשקעה בהתאם לגיל, לרמת הסיכון ולצרכים האישיים.