תזרים מזומנים מפעילות מימון

סעיף זה בדוח תזרים המזומנים מציג את תנועות המזומנים בין החברה לבין ספקי ההון שלה - בעלי המניות והבנקים. הוא כולל גיוסי חוב, פירעון הלוואות, הנפקת מניות, תשלום דיבידנדים ורכישה חוזרת של מניות (Buyback); כך למשל, אם חברה לקחה הלוואה גדולה מהבנק כדי לממן התרחבות, המזומן שייכנס יופיע כערך חיובי בסעיף זה, אך אם היא השתמשה ברווחיה כדי לשלם דיבידנד למשקיעים, הסכום יופיע כערך שלילי. מעקב אחר סעיף זה מאפשר למשקיעים להבין כיצד החברה מממנת את עצמה והאם היא מחזירה ערך למשקיעים או נשענת על חובות חדשים כדי לשרוד.