לוח שפיצר
מה זה לוח שפיצר?
לוח שפיצר הוא כלי פיננסי שנועד לחשב את תזרים התשלומים של הלוואה או משכנתא לאורך כל תקופת ההחזר. השיטה מבוססת על תשלומים חודשיים קבועים, הכוללים חלק מקרן ההלוואה וחלק מריבית. בתחילת התקופה רוב התשלום מוקדש לריבית, וככל שחולף הזמן חלק גדול יותר מופנה להחזר הקרן.
לוח שפיצר הוא כלי פיננסי שנועד לחשב את תזרים התשלומים של הלוואה או משכנתא, לאורך כל תקופת ההחזר. שמו של הלוח מגיע מהמתמטיקאי הכלכלי הישראלי, ד"ר אריה שפיצר, שפיתח אותו. השיטה מבוססת על תשלומים חודשיים קבועים, המכונים "תשלום שפיצר", הכוללים הן חלק מקרן ההלוואה והן חלק מריבית.
מה שמיוחד בלוח שפיצר הוא החלוקה ההדרגתית בין רכיב הריבית לרכיב הקרן. בתחילת תקופת ההלוואה, רוב התשלום החודשי מוקדש לכיסוי הריבית שנצברה. ככל שחולף הזמן ויתרת הקרן יורדת, כך קטן רכיב הריבית בתוך התשלום הקבוע, וחלק גדול יותר מהתשלום מופנה להחזר הקרן עצמה. בדרך זו, ההחזר הכללי נשאר קבוע, מה שמקל על תכנון התקציב של הלווה.
לוח שפיצר הוא כלי נפוץ מאוד בתחום המשכנתאות וההלוואות בישראל, והוא מאפשר ללווים ולבנקים לדעת בדיוק כמה כסף יוחזר בכל חודש, וכיצד תשתנה יתרת החוב לאורך זמן.
