כל מה שצריך לדעת כדי למקסם את הכסף שלכם לקראת שנת 2026

שנת 2026 בפתח והיא מביאה עמה שורה של עדכונים משמעותיים במדרגות המס ובמכשירי החיסכון הפנסיוני והפרטי, בסקירה הבאה אני הולך להציג בפניכם את כל הנתונים והשינויים הקריטיים גם אלו שעוד לא הוחלטו סופית שייצאו לפועל מתוך הבנה שצריך להתכונן ולהיות מוכנים.

עבור החוסך הישראלי, מדובר בהזדמנות לעדכון אסטרטגיית ניהול ההון האישי, שכן השינויים נעים בין הרחבת תקרות הפקדה למוצרים פטורים ממס לבין שינויים מבניים בשכר הנטו כתוצאה מעדכון מדרגות מס הכנסה. הבנת המגמות הללו קריטית לניצול נכון של הטבות המס שהמדינה מעניקה.

קופת גמל להשקעה:

תקרת ההפקדה השנתית לקופת גמל להשקעה צפויה לעלות לרמה של 83,641 שקלים. העדכון מתבצע בהתאם לשינוי במדד המחירים לצרכן, שעמד על 2.4% נכון לחודש נובמבר. היתרון המרכזי של הקופה נותר היכולת למשוך את הכספים כקצבה פטורה ממס לאחר גיל 60, מה שהופך את הגדלת התקרה לכלי משמעותי עבור חוסכים המעוניינים למקסם את הטבות המיסוי בטווח הארוך.

קרן הפנסיה:
בתחום הפנסיה, התקרה הפטורה ממס על הקצבה צפויה לעלות ב-47 שקלים ביחס לשנה שעברה ולעמוד על 5,422 שקלים לחודש.
מדובר בחלק מתהליך מדורג שבו בינואר 2027 צפוי הפטור לעלות ל-5,893 שקלים. במקביל, עצמאים המפקידים לקרן השתלמות ייהנו מעלייה בתקרת הפטור ממס רווחי הון, שעמדה בשנה האחרונה על 20,566 שקלים וצפויה להתעדכן כלפי מעלה. לעומת זאת, הטבת המס לשכירים בקרן השתלמות נשחקת ריאלית בכ-50% לאורך השנים האחרונות בשל האינפלציה.

קרנות נאמנות:
בנוגע לקרנות הנאמנות, המשמשות לחיסכון לטווח קצר, קיימת ודאות גבוהה לכך שדמי הניהול יעלו בקרנות רבות במהלך השנה. עלייה זו צפויה להשפיע גם על הקרנות הכספיות, אם כי דמי הניהול בהן צפויים להישאר נמוכים יחסית, בטווח של 0.1% עד 0.2%.
חשוב להדגיש כי למרות התייקרות זו, הקרנות הכספיות נותרות אטרקטיביות משמעותית עבור הציבור בהשוואה לפיקדונות המקבילים בבנקים, הן מבחינת התשואות והן מבחינת יתרונות המיסוי שלהן.

תכנית חיסכון לכל ילד:
תוכנית "חיסכון לכל ילד" יוצאת מהקפאה, והפקדת המדינה צפויה לעלות השנה בכ־2%, מה שיעמיד אותה על כ־58 שקלים לילד בחודש.
מדובר בכלי משמעותי המאפשר לילדים להתחיל את חייהם הבוגרים עם עשרות אלפי שקלים. נקודה חשובה להורים היא האפשרות שנפתחה להורות לביטוח לאומי להעביר את כספי החיסכון מהבנקים לבתי ההשקעות, שם נצברו עד כה כ־29 מיליארד שקל המהווים זינוק של 55% בשנתיים האחרונות.

הבשורה למשתכרי השכר הבינוני/גבוה
השינוי המשמעותי ביותר בשכר הנטו עשוי להגיע מהרחבת טווח מדרגות מס הכנסה. לפי המתווה המוצע, מדרגת המס של 20% תורחב ותחול על הכנסה של עד 19,000 שקלים בחודש, במקום 16,150 שקלים כיום.
המדרגה הבאה, בשיעור של 31%, תחל מעל רף ה-19,000 שקלים ותימשך עד 25,100 שקלים. המשמעות הישירה היא חיסכון בתשלומי המס עבור כל מי שמשתכר מעל 16,000 שקלים בחודש. חשוב לציין שיישום השינוי כפוף לאישור תקציב המדינה וחקיקה רלוונטית.

סיכום ותובנות

השינויים הצפויים בשנת 2026 משקפים ניסיון להתאים את מערכת המס והחיסכון לסביבה אינפלציונית. הרחבת מדרגות המס ועדכון תקרות הפטור בקופות הגמל והפנסיה מעניקים מרחב נשימה כלכלי מסוים לציבור החוסכים. עם זאת, שחיקת הטבות מסוימות בקרנות ההשתלמות והצפי לעליית דמי ניהול מחייבים ערנות צרכנית. המסקנה המרכזית היא כי תכנון מקדים וניצול מקסימלי של תקרות ההפקדה המוגדלות עשויים להגדיל משמעותית את ההון המצטבר לטווח הארוך.